Edito n° 120 : Flash Patrimonial d’Octobre

Article rédigé le 03 Oct, 2021

 

Chers Clients, Chers Partenaires, Chers Amis.

 

Retrouvez désormais l’actualité patrimoniale chaque mois dans notre édito.


Impôts : revalorisation du barème

Le projet de loi de finance 2022, présenté le 22 septembre dernier prévoit une revalorisation du barème de l’IR et des seuils de 1,4 %.

Cette revalorisation est faite chaque année afin de tenir compte de la hausse des prix à la consommation…

 

Source : Patrithèque

 

Aussi le plafond de déduction des pensions alimentaires versées aux enfants majeurs devrait passer de 5 959 € à 6 042 €.

 
 

Taux de prélèvement : modification

Vous pouvez demander à tout moment la hausse de votre prélèvement à la source. La baisse est quant à elle possible uniquement si le montant du prélèvement estimé au titre de votre situation et de vos revenus de l’année en cours est inférieur de plus de 10 % au montant du prélèvement que vous supporterez en l’absence de cette modulation.

Le droit à modulation est donc ouvert en cas de modification du montant des revenus et/ou en cas de changement de situation familiale.

Il n’est en revanche pas ouvert à raison des réductions et/ou crédits d’impôts et/ou dans le but d’anticiper l’application du taux nul.

Le changement sera généralement effectif au plus tard le 3ème mois qui suit la demande.

Si vous sous-estimez le montant de l’impôt dû in fine vous serez alors redevable d’une majoration de 10 % de la différence.

Afin d’effectuer votre changement, rendez-vous sur votre espace personnel impôts.gouv.fr rubrique “Gérer mon prélèvement à la source”

 

 

 


                                 OFFRE : TARGET +                             

 

Du 6 septembre au 29 Octobre 2021 (1)

 

OPERATION SECURITE INFRA EURO 40%

 

 

Notre partenaire Oradéa Vie vous offre la possibilité d’effectuer des ouvertures ou des versements complémentaires à hauteur de 40% sur le fond en euros à capital garanti (2) “Sécurité infra euro” (au lieu de 30% (3)) avec un versement minimum de 60% en unités de compte qui présente un risque de perte en capital.

CONDITIONS D’ÉLIGIBILITÉ À L’OFFRE : souscription et versement libre uniquement (pas de versement programmé); contrat en adhésion simple uniquement (co-adhésion : nous consulter); signature électronique «full web»; personne physique et majeur capable; adresse fiscale française; pas de «US Person»; âge maximum 80 ans.

(1) Sous réserve que l’enveloppe disponible auprès de l’assureur ne soit pas atteinte. La date de prise en compte est la date de la signature électronique du versement.
(2) Garantie en capital hors fiscalité et frais qui ne peuvent être déterminés qu’à l’adhésion
(3) Dans les conditions de commercialisation habituelles et hors offres exceptionnelles ou dossier hub et signature papier.

Mentions légales


Donner du sens à votre épargne

Si la large majorité des épargnants accorde une importance à une utilisation socialement responsable de leur argent une minorité investit effectivement dans ces supports. Afin de pouvoir clairement les identifier, le label ISR a vu le jour (Investissement Socialement Responsable). Pour prétendre à ce label, la responsabilité sociale de l’entreprise est évaluée au travers de 3 critères appelés ESG :

  • Environnementale : impact direct ou indirect sur l’environnement ;
  • Sociale/Sociétale : impact direct ou indirect sur les salariés, clients, fournisseurs… en terme de respect des droits et des normes
  • Gouvernance : processus de gestion et de contrôle indépendant et fiable

Si ces critères sont contraignants alors le label ISR est obtenu.

Notre partenaire vous livre plus de détails pour donner du sens à votre épargne : Livre Blanc ISR

 

SMIC : Revalorisation record

Le Salaire Minimum de Croissance (SMIC) vient de faire l’objet d’une revalorisation exceptionnelle suite à l’augmentation de l’indice des prix à la consommation. Cet indice mesure l’inflation , c’est-à-dire l’augmentation moyenne des biens et services sur une période donnée. Entre Novembre 2020 et Août 2021, cet indice a évolué de 2.2% et c’est ce pourcentage qui vient d’être répercuté sur le SMIC.

A partir du 1er octobre 2021, le SMIC passe donc de 1 554,58 € brut par mois à 1 589,47 €. Le SMIC horaire passe quant à lui de 10,25 € à 10,48 €.

Cette revalorisation  impact donc en cascade les plafonds d’exonération et de droits. Par exemple, les conditions de ressources liées à la pension de réversion des salariés passe à 21 798 €.

Cette revalorisation exceptionnelle n’exclut pas une revalorisation annuelle habituelle au 1er Janvier.

 


Immobilier : réduire l’impact fiscal avec les SCPI étrangères

Désormais, vous connaissez tous les SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) qui vous permettent d’obtenir des revenus complémentaires, immédiats ou différés, sans soucis de gestion.

L’offre s’est considérablement développée ces dernières années et notamment les gestionnaires français ont eu la très bonne idée d’investir dans des biens immobiliers à l’étranger, principalement en Europe. Une possibilité de diversification géographique de vos investissements mais pas seulement.

On constate aujourd’hui, que les rendements de ces SCPI « étrangères » ont des rendements similaires aux SCPI « françaises ». Mais ces SCPI « étrangères » ont un atout de taille : une fiscalité allégée. En effet, les revenus fonciers perçus à l’étranger sont exonérés de prélèvements sociaux (17.2%). Par ailleurs, les conventions fiscales avec les pays européens vous permettent de minimiser l’impact à l’impôt sur le revenu par le biais du crédit d’impôt ou du taux effectif.

De quoi donner l’envie de se lancer dans l’immobilier avec des tickets d’entrée à partir de 200 € !


Nous restons à votre disposition pour tous renseignements complémentaires.

Patrimonialement vôtre.